Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 277
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)
3
4
5
6
№
п/п
1
1
2
3
4
Примечание
-
Итого
x
x
x
-
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет
(обоснование)*
Сумма, руб.
2
3
4
5
1
906123152000008244000
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов
учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний период
в рамках МП "Развитие системы образования и создание
условий для организации отдыха и оздоровления детей в
муниципальном образовании "город Екатеринбург"
(подпрограмма "Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение
содержательного отдыха и качественного оздоровления
детей и подростков")
2
3
0
0
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1
0
0
x
Итого
*
18 550,00
18 550,00
x
Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
п/п
1
1
1
2
3
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
2
В рамках установленного муниципального задания
3
4
5
6
услуга
услуга
услуга
x
3
x
4
x
5
17 058 488,45
6
x
x
x
709 500,76
709 500,76
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением) услуг
(выполнения работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц осуществляется на
платной основе
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)
3
4
5
Итого
1
2
1
Сумма, руб.
2
Сверх установленного муниципального задания
Налог на имущество, налог на землю
Итого
17 058 488,45
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
1
2
3
4
1 124 000,00
Итого
5 123 040,00
72 000,00
6 319 040,00
x
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
365 463,39
4 385 560,68
ИТОГО
*Рассчитывается
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
202 380,95
2 428 571,43
4 385 560,68
202 380,95
2 428 571,43
Педагогические работники (областной
в месяц
в год
5
6
399 385,56
4 792 626,73
53 006,92
477 062,26
452 392,48
5 269 688,99
в год
7
11 606 758,84
477 062,26
12 083 821,10
В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
8
11 606 758,83
ПОУ
целевой субсидии
9
10
родительской платы на
организацию отдыха детей
11
477 062,26
-
11 606 758,83
477 062,26
-
-
путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Средний размер выплаты на одного работника в день,
руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
3
4
5
6
x
x
x
Наименование выплаты
Численность работников, получающих пособие, чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
3
4
12
5
57,5
x
x
Наименование выплаты
2
суточные
возмещение проезда
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
7
8
-
родительской платы на
организацию отдыха
детей
целевой субсидии
9
-
-
10
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
-
Итого
x
*Рассчитывается
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6
ПОУ
7
8
-
родительской платы на
организацию отдыха
детей
целевой субсидии
9
10
-
-
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
3
Наименование государственного внебюджетного фонда
Размер базы для начисления страховых взносов, руб.
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе
обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %
3
4
x
12 083 821,10
-
2 658 440,64
-
x
субсидии на выполнение
МЗ
5
2 658 440,64
2 553 486,94
2 553 486,94
-
12 083 821,10
350 430,81
-
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
-
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования по ставке 5,1 %
12 083 821,10
x
6
7
-
-
-
-
-
14 788,93
-
13 834,81
-
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
104 953,70
-
336 596,00
-
-
-
-
-
-
954,12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23 213,52
24 167,64
-
целевая субсидии
104 953,70
-
359 809,52
-
12 083 821,10
ПОУ
-
374 598,45
с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %
Итого
Сумма взноса, руб.
616 274,83
3 649 313,92
591 944,71
24 330,12
-
3 505 241,17
144 072,75
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
2
3
4
5
x
x
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
2
3
1
1
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
-
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
Итого
Налог на имущество
Земельный налог
12 681 318,18
31 399 880,67
4
2,2
1,5
x
5
278 989,00
470 998,21
749 987,21
6
265 039,55
444 461,21
709 500,76
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
7
8
10
11
13 949,45
26 537,00
40 486,45
-
-
-
-
*Рассчитывается
путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
1
1
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
x
x
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
2
3
1000
4
1
5
x
x
2
Итого
*Рассчитывается
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
Наименование показателя
п/п
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
10
11
-
-
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
№
п/п
1
1
Компенсация
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
10
11
1 000,00
1 000,00
1 000,00
-
1 000,00
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
1
1
2
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
3
4
12
12
5
6
7
8
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
Наименование расходов
Количество номеров
2
Абонентская плата за номер
Интернет
п/п
Итого
*Рассчитывается
571,69
2 528,31
целевой субсидии
9
6 860,24
30 339,76
6 517,23
24 072,77
343,01
6 266,99
37 200,00
30 590,00
6 610,00
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
10
11
12
13
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
9
10
11
-
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
2
Электроснабжение, всего
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
1
1
2
3
4
5
3
54 602,30
234,55
1 331,75
72,60
x
Итого
*Рассчитывается
В том числе за счет средств
Тариф
Размер потребления
ресурсов
Наименование показателя
п/п
(с учетом НДС), руб.
4
8,09856
1661,48
Индексация, %
5
субсидии на
выполнение МЗ
6
402 200,00
389 700,00
90 000,00
45 524,63
927 424,63
67,58
627,06
x
Сумма, руб.*
x
7
380 090,00
370 215,00
85 500,00
43 195,00
879 000,00
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
безвозмездных
денежных
поступлений
8
9
10
11
12
13
22 110,00
19 485,00
4 500,00
2 329,63
48 424,63
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с
учетом НДС, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
2
Аренда оборудования
3
12
4
5
6
7
8
x
x
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на объектах
обслуживание УКУТ
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание контейнерной площадки
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Проведение опресовок
Обслуживание торгово-технологического оборудования
Поверка весов
Замена фильтров
Обслуживание вентиляции
Сумма дератизации, дезинсекции
x
3
4
5
6
7
8
570,00
6 274,92
2 500,00
2 005,89
2 750,00
18 550,00
3 780,00
8 100,00
28 450,00
12 000,00
711,50
85 692,31
6 840,00
75 299,00
30 000,00
24 070,68
33 000,00
18 550,00
45 360,00
8 100,00
28 450,00
24 000,00
8 538,00
302 207,68
п/п
1
1
2
3
Итого
48,00
576,00
-
576,00
-
547,20
28,80
576,00
576,00
547,20
28,80
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
9
10
11
12
13
-
-
-
-
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
9
10
11
12
13
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
11
12
Итого
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
1,00
12,00
1,00
1,00
2,00
12,00
x
x
Наименование расходов
Количество
договоров, шт.
Стоимость услуги, руб.
4
6 498,00
48 315,00
28 500,00
22 867,15
29 355,00
342,00
26 984,00
1 500,00
1 203,53
3 645,00
18 550,00
135 535,15
33 674,53
18 550,00
45 360,00
8 100,00
28 450,00
24 000,00
8 538,00
114 448,00
-
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
2
3
1
Услуги ЧОП 2023
1
2
3
4
5
6
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной сигнализации (выезд
мед осмотры
ключи ЭЦП
мед осмотры работников кухни и мл воспитателей
производственный контроль
x
1
1
1
1
1
x
1
Итого
705 905,26
39 542,40
16 120,00
3 050,00
22 500,00
75 000,00
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
5
6
7
8
9
10
11
705 905,26
39 542,40
16 120,00
3 050,00
22 500,00
75 000,00
628 560,00
37 565,28
6 650,00
1 220,82
862 117,66
673 996,10
77 345,26
1 977,12
350,00
1 829,18
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
9 120,00
22 500,00
75 000,00
81 501,56
-
-
97 500,00
9 120,00
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
№
п/п
1
1
Наименование расходов
3
2
Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
4
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов
5
6
Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений
Увеличение стоимости прочих материальных запасов
однократного применения
2
7
8
9
Итого
*Рассчитывается
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
3
4
5
455 112,57
6
86 500,00
ПОУ
целевой субсидии
7
8
В том числе за счет средств
средств, полученных от
родительской платы за
аренды и возмещения
присмотр и уход
коммунальных услуг
9
10
223 327,81
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
11
12
73 284,76
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4 241 108,56
-
67 823,81
-
-
-
-
-
-
-
-
-
73 284,76
296 612,57
-
73 284,76
73 284,76
-
-
223 327,81
-
-
-
1 107 355,89
91 543,32
207 177,65
-
678,03
767 885,81
40 071,08
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
226 820,00
427 031,93
-
678,03
5 455 649,99
112 071,08
67 823,81
-
-
6 290 074,84
72 000,00
доходов от
операций с
активами
13
48 776,68
4 357 709,05
x
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
субсидии на
выполнение МЗ
-
